| １．重要な会計方針 |
| (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 |
| 満期保有目的有価証券 償却原価法に基づく原価基準を採用している。 |
| (2) 固定資産の減価償却の方法 |
| 建物附属設備 定率法による減価償却を実施している。 |
| 構築物、什器備品 定額法による減価償却を実施している。 |
| (3) 引当金の計上基準 |
| 退職給付引当金 期末退職給与の要支給額に相当する金額を計上している。 |
| (4) 消費税等の会計処理 |
| 消費税等の会計処理は税込方式によっている。 |
| ２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。 |
| （単位：円） |
|
科 目
|
前期末残高
|
当期増加額
|
当期減少額
|
当期末残高
|
| 基本財産 |
| 基本財産引当預金 |
26,000,000
|
0
|
0
|
26,000,000
|
| 投資有価証券 |
4,000,000
|
0
|
0
|
4,000,000
|
小計
|
30,000,000
|
0
|
0
|
30,000,000
|
| 特定資産 |
| 退職給付引当預金 |
6,500,000
|
5,019,861
|
19,861
|
11,500,000
|
| 自主研究積立預金 |
7,430,000
|
17,481,431
|
7,461,431
|
17,450,000
|
小計
|
13,930,000
|
22,501,292
|
7,481,292
|
28,950,000
|
合計
|
43,930,000
|
22,501,292
|
7,481,292
|
58,950,000
|
| ３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。 |
（単位：円） |
|
科 目
|
当期末残高
|
（うち指定正味財産からの充当額）
|
（うち一般正味財産からの充当額）
|
（うち負債に対応する額）
|
| 基本財産 |
| 基本財産引当預金 |
26,000,000
|
(26,000,000)
|
(0)
|
(0)
|
| 投資有価証券 |
4,000,000
|
(4,000,000)
|
(0)
|
(0)
|
小計
|
30,000,000
|
(30,000,000)
|
(0)
|
(0)
|
| 特定資産 |
| 退職給付引当預金 |
11,500,000
|
(0)
|
(0)
|
(11,500,000)
|
| 自主研究積立預金 |
17,450,000
|
(0)
|
(17,450,000)
|
(0)
|
小計
|
28,950,000
|
(0)
|
(17,450,000)
|
(11,500,000)
|
合計
|
58,950,000
|
(30,000,000)
|
(17,450,000)
|
(11,500,000)
|
| ４．担保に供している資産 |
| 定期預金（みずほ銀行東京中央支店）20,000,000円は短期借入金19,914,000円の担保に供している。 |
| 定期預金（三菱東京ＵＦＪ銀行本店）20,000,000円は短期借入金 19,950,000円の担保に供している。 |
| ５．固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。 |
（単位：円） |
|
科 目
|
取得価格
|
減価償却累計額
|
当期末残高
|
| 建物附属設備 |
938,700
|
97,859
|
840,841
|
| 構築物 |
804,266
|
47,635
|
756,631
|
| 什器備品 |
5,582,317
|
4,680,379
|
901,938
|
合計
|
7,325,283
|
4,825,873
|
2,499,410
|
| ６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 |
| 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。 |
（単位：円） |
|
科 目
|
帳簿価額
|
時価
|
評価損益
|
| 投資有価証券
|
| 利付国債 |
2,000,000
|
1,999,600
|
△400
|
| 利付国債 |
2,000,000 |
2,001,800 |
1,800 |
合計 |
4,000,000 |
4,001,400 |
1,400 |
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